自從２０１７年１月１日香港加入ＣＲＳ（ＣｏｍｍｏｎＲｅｐｏｒｔｉｎｇ Ｓｔａｎｄａｒｄ），即共同申報(bào)準(zhǔn)則后，稅務(wù)交換信息的狂潮也隨之席卷整個(gè)中國大陸。香港政府為了達(dá)到信息交換的任務(wù)，要求銀行等金融機(jī)構(gòu)調(diào)查客戶情況及提交客戶賬戶信息。
剛開始，不少已經(jīng)辦理了香港銀行開戶的企業(yè)認(rèn)為“盡職調(diào)查”就是一份莫名其妙的銀行調(diào)查問卷，不予理會。但隨之而來，一大批銀行賬戶被關(guān)閉！
近期，又有不少客戶收到了銀行下發(fā)的商業(yè)調(diào)查信件（電子版／紙質(zhì)版），一般銀行的調(diào)查文件都是下發(fā)到網(wǎng)銀或是郵箱上，這份商業(yè)資料登記文件（調(diào)查文件）普遍包含三大部分：
商業(yè)資料登記及持有人身份證明；
遞交最新審計(jì)報(bào)告；
資金來源調(diào)查問卷。
注意！企業(yè)如果收到這樣的商業(yè)常規(guī)調(diào)查，請不要忽視，需及時(shí)聯(lián)系港豐顧問協(xié)助處理，以免影響賬戶使用！
那么，你知道銀行盡職調(diào)查背后更重要的是什么嗎？
１．懂得如何維護(hù)銀行賬戶
在盡職調(diào)查當(dāng)中，包含一部分業(yè)務(wù)調(diào)查。這部分非常重要！所謂業(yè)務(wù)調(diào)查，就是抽查賬戶異常往來／賬戶部分進(jìn)出賬要求說明情況、提交相應(yīng)憑證和最新會計(jì)報(bào)表。要審慎的是，“非經(jīng)常交易”。
舉個(gè)例子，一家香港公司在開銀行賬戶時(shí)，由于害怕交易金額過大，銀行不讓開賬戶，就報(bào)了一年５００萬的交易額。銀行賬戶開始使用后的一個(gè)月，交易額就上千萬。這樣的大額交易就會觸發(fā)銀行因可疑而選擇關(guān)閉賬戶。其實(shí)銀行是非常喜歡大客戶（除了軍火、珠寶等特殊行業(yè)），只要您正規(guī)經(jīng)營，不欺瞞銀行，按照正常需要申請并使用。銀行賬戶一般是不會被關(guān)閉的。
２．懂得審計(jì)報(bào)告很重要
很多人認(rèn)為，盡職調(diào)查提交的審計(jì)報(bào)告就是一份做了就及時(shí)提交的報(bào)告。實(shí)際上，審計(jì)報(bào)告是反映一家企業(yè)過往的經(jīng)營狀況。如不屬實(shí)，銀行賬戶還是岌岌可危。
例如，香港公司在申請公司注冊時(shí)，說自己是做外貿(mào)生意，在年末提交的審計(jì)報(bào)告卻是顯示是代收代付業(yè)務(wù)。銀行便會認(rèn)為該公司前后信息不符，隨即關(guān)閉其銀行賬戶。
香港，作為中國和海外重要橋梁的作用是不會改變的。香港公司和香港銀行賬戶對企業(yè)家的重要性也是毋容置疑的?？上驳氖牵覀兿嘈沤?jīng)過這一輪的銀行賬戶監(jiān)控，優(yōu)勝劣汰后的銀行賬戶持有人都是正規(guī)經(jīng)營的，香港金融監(jiān)管局將會更加保護(hù)這些賬戶，為大家的經(jīng)營提供更好的保障。
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